Để bảo đảm thuộc tính nhân đạo của luật pháp, Lan và Hương đều không bị xử lý hình sự
Sau 1 năm, B&B thu được tổng số tiền lãi hơn 100 tỉ đồng. Việc làm của Hương đã giúp Nguyễn Đức Kiên trốn hơn 25 tỉ đồng thuế thu nhập doanh nghiệp tại công ty B&B. Cá nhân Hương không được cấp phép kinh dinh vàng, đầu tư tài chính nhưng theo chỉ đạo của Nguyễn Đức Kiên, Nguyễn Thúy Hương đã ký giao kèo ủy thác đầu tư tài chính, ký xác nhận khoản lợi nhuận. 08 ủy thác đầu tư kinh doanh vàng với nhà băng ACB với nội dung: Công ty B&B ủy thác cho Ngân hàng ACB thực hành các hoạt động đầu tư tài chính phê chuẩn việc kinh dinh giá vàng ngoài lãnh thổ Việt Nam theo chỉ thị bằng văn bản của Công ty B&B.
Bà Đặng Ngọc Lan, vợ bầu Kiên đồng thời là giám đốc điều hành B&B, Còn Nguyễn Thúy Hương, em ruột của Nguyễn Đức Kiên cũng là cổ đông sáng lập Công ty B&B.
350 tỷ đồng để kinh dinh tài chính trái phép trong đó góp 1. Đan. Cụ thể, tháng 12/2008, Đặng Ngọc Lan đại diện Công ty B&B ký hợp đồng số 01-VGSHĐUT. Ngoài ra, Lan cùng với Nguyễn Thúy Hương, em gái ruột bầu Kiên cũng là những người đóng vai chính trong kịch bản do Kiên dựng lên để trốn hơn 25 tỷ đồng bạc thuế của quốc gia.
N. Theo Kết luận của Cơ quan CSĐT Bộ Công an, hành vi kinh dinh tài chính trái phép tại Công ty CP Đầu tư B&B (B&B) của Nguyễn Đức Kiên (bầu Kiên) có sự giúp sức của cả vợ và em gái ruột của ông bầu này. HĐQT của B&B có 3 thành viên chính bao gồm bầu Kiên giữ chức danh Chủ tịch, Đặng Ngọc Lan, vợ Kiên là giám đốc điều hành và Nguyễn Thúy Hương, em gái Kiên là ủy viên HĐQT.
Công ty B&B được thành lập từ năm 2008 với ngành nghề kinh doanh theo giấy phép là xây dựng dân dụng công nghiệp, nhà ở, kinh dinh vàng bạc, đá quý và nghiên cứu thị trường với vốn điều lệ là 1. Theo Cơ quan CSĐT, hành vi giúp Nguyễn Đức Kiên trốn 25 tỉ đồng bạc thuế thu nhập doanh nghiệp tại B&B của Đặng Ngọc Lan vợ Kiên và Nguyễn Thúy Hương, em gái Kiên đã đủ nguyên tố cấu thành tội Trốn thuế, quy định tại Điều 161 Bộ Luật hình sự, với vai trò đồng phạm giúp sức.
Tuy nhiên, trong thời điểm ký hiệp đồng ủy thác, Đặng Ngọc Lan đang chuẩn bị sinh con nhỏ, không biết và không tham gia gì vào việc chỉ đạo hoạt động kinh doanh của công ty. 500 tỷ đồng. Do biết Quốc hội có quyết nghị về việc miễn thuế thu nhập cá nhân năm 2009 nên để trốn thuế thu nhập doanh nghiệp, Kiên đã chỉ đạo Đặng Ngọc Lan không kê khai nộp thuế thu nhập doanh nghiệp mà bằng mánh khoé dùng hiệp đồng ủy thác đầu tư tài chính giữa B&B với em gái Nguyễn Thúy Hương để chuyển lợi nhuận của doanh nghiệp sang cho cá nhân Hương nhằm lẩn tránh trách nhiệm nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với số tiền hơn 25 tỷ đồng.
Như vậy, để thực hiện hành vi kinh dinh trái phép và trốn thuế, bầu Kiên đã kéo cả vợ và em gái cùng "nhúng chàm". Lợi nhuận này Hương không cho hạch toán vào kết quả hoạt động sinh sản kinh dinh năm 2009 mà hạch toán vào năm 2010. 280 tỷ đồng vào Công ty AFG, dùng 324,6 tỷ đồng ủy thác cho người nhà đứng tên mua cổ phiếu của Công ty CP BĐS Hòa Phát Á Châu, 249 tỷ đồng để mua cổ phần, góp vốn vào các công ty khác, trả lãi vay nhà băng… Chính Đặng Ngọc Lan, Tổng giám đốc B&B là vợ Kiên đã thực hành mọi chỉ đạo của Kiên để ông bầu này thực hành những hành vi kinh doanh trái phép tại B&B.
